У ході проведення заходів з контролю, покладених на Державну податкову службу, працівники відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту ГУ ДПС у Волинській області викрили нелегальний пункт обміну валют, який здійснював свою діяльність без будь-яких дозвільних документів.
Увагу працівників податкового органу привернув той факт, що в місті Луцьку на одній із центральних вулиць здійснював господарську діяльність пункт обміну валют, на видному для споживачів місці якого було розміщено поточний курс обміну валюти. Така наочна ілюстрація курсу валют, відповідно до рішення Національного банку України, дозволяється лише банківським установам.
У пункті обміну валют під час операції з купівлі-продажу валюти не видавали розрахункові документи встановленої форми та змісту і не застосовували РРО/ПРРО.
Під час аналізу інформації, що міститься у відкритих джерелах, встановлено, що про вказаний пункт обміну іноземної валюти відсутні відомості в реєстрі пунктів обміну іноземної валюти, запровадженого з 1 січня 2023 року на виконання вимог закону «Про внесення змін до Податкового кодексу та інших законів України щодо особливостей оподаткування діяльності з торгівлі валютними цінностями у готівковій формі» від 03.11.2022 року №2720-IX, розміщеного на сайті НБУ.
Під час проведення фактичної перевірки встановлено, що обмін валютних цінностей у приміщенні, зовнішній вигляд якого імітував пункт обміну валют, здійснювала фізична особа без державної реєстрації як суб’єкта господарювання, без відповідних дозвільних документів та ліцензії на здійснення валютних операцій.
Працівники відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту ДПС у Волинській області за фактом незаконної діяльності пункту обміну валют склали відповідні матеріали та викликали працівників Національної поліції для проведення процесуальних дій, передбачених чинним законодавством України.
На фізичну особу, яка здійснювала господарську діяльність, податківці склали протокол про адміністративне правопорушення за ч. 1 ст. 164 Кодексу України про адміністративні правопорушення, який скеровано на розгляд до суду.
Водночас копії матеріалів перевірки скеровано до управління Національної поліції України у Волинській області для вжиття відповідних заходів у межах компетенції.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Від мобілізації в Україні можуть звільнити ще одну групу людей
